Оформление агентского договора в 1С 8.2
Здравствуйте! Помогите. Пожалуйста, разобраться с оформлением агентских договоров в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.352) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.40.9).
Наша организация (Агент) по поручению другой организации (Принципал) от своего имени и за счет Принципала заключила договор с образовательным учреждением на обучение. Наша организация находится на УСН. Вид договора с принципалом - С комитентом (принципалом) на закупку.
Вид договора с образовательным учреждением - С поставщиком.
1. на р/счет поступили деньги от принципала на обучение вместе с агентским вознаграждением 18000= (15000 за обучение + 3000 агентское вознаграждение) документ поступление на р/счет, проводки
Д51/ Кт 76.09.
2.Оплачено обучение образовательному учреждению 15000=
Д60 / Кт 51.
3.Документом Покупка /Поступление товаров и услуг на закладке Агентские услуги сформированы проводки
Д76.09 Принципал/ Кт 60.01 образовательное учреждение. Сумма 15000= Отражена задолженность принципала за образовательную услугу.
4.Документом Покупка /Отчет комитенту (принципалу) Отчет о закупках сформированы проводки
Д 62.01 Кт 90.01.01 сумма 3000= начислено агентское вознаграждение.
Подскажите, пожалуйста, все ли я делаю правильно или что-то не так. Ведь на К-те счета 76.09 повисла сумма 3000=.
Каким документом отобразить проводку Д76.09 Принципал/ Кт 62.01 задолженность за агентское вознаграждение.
Так подробно описала потому, что впервые имею дело с агентскими договорами и боюсь допустить ошибку.
Спасибо!
Наша организация (Агент) по поручению другой организации (Принципал) от своего имени и за счет Принципала заключила договор с образовательным учреждением на обучение. Наша организация находится на УСН. Вид договора с принципалом - С комитентом (принципалом) на закупку.
Вид договора с образовательным учреждением - С поставщиком.
1. на р/счет поступили деньги от принципала на обучение вместе с агентским вознаграждением 18000= (15000 за обучение + 3000 агентское вознаграждение) документ поступление на р/счет, проводки
Д51/ Кт 76.09.
2.Оплачено обучение образовательному учреждению 15000=
Д60 / Кт 51.
3.Документом Покупка /Поступление товаров и услуг на закладке Агентские услуги сформированы проводки
Д76.09 Принципал/ Кт 60.01 образовательное учреждение. Сумма 15000= Отражена задолженность принципала за образовательную услугу.
4.Документом Покупка /Отчет комитенту (принципалу) Отчет о закупках сформированы проводки
Д 62.01 Кт 90.01.01 сумма 3000= начислено агентское вознаграждение.
Подскажите, пожалуйста, все ли я делаю правильно или что-то не так. Ведь на К-те счета 76.09 повисла сумма 3000=.
Каким документом отобразить проводку Д76.09 Принципал/ Кт 62.01 задолженность за агентское вознаграждение.
Так подробно описала потому, что впервые имею дело с агентскими договорами и боюсь допустить ошибку.
Спасибо!
Comments
-
Доброго времени суток! да, вы делаете верные операции в пр-ме.
Один из вариантов: надо поставить в "Отчете комитенту (принципалу)" галочку на удержании комиссии. И расчеты в принципалом должны замкнуться.
Должна появится ваша проводка Д76.09 К62.01. Но, у вас, видимо, такой расчет в договоре не предусмотрен. 🤦♀️
Если в договоре нет условия об удержании, тогда Принципал должен вам перечислить ваше вознаграждение: Д51 К62.01.
Похоже у вас так и произошло, только путем получения аванса.
Но в этом случае в первом документе по приходу денег на р/сч на 18000 , сумма 3000 должна быть выделена сразу на сч62. Введите два документа "Поступление на р/сч" : 1)на 15000 - сч76 и 2) на 3000р- сч62.02 . Потом зачтете аванс при отражении "Отчета комитенту".😉 -
Цитата: Доброго времени суток! да, вы делаете верные операции в пр-ме.Один из вариантов: надо поставить в "Отчете комитенту (принципалу)" галочку на удержании комиссии. И расчеты в принципалом должны замкнуться.Должна появится ваша проводка Д76.09 К62.01. Но, у вас, видимо, такой расчет в договоре не предусмотрен. 🤦♀️Если в договоре нет условия об удержании, тогда Принципал должен вам перечислить ваше вознаграждение: Д51 К62.01.Похоже у вас так и произошло, только путем получения аванса.Но в этом случае в первом документе по приходу денег на р/сч на 18000 , сумма 3000 должна быть выделена сразу на сч62. Введите два документа "Поступление на р/сч" : 1)на 15000 - сч76 и 2) на 3000р- сч62.02 . Потом зачтете аванс при отражении "Отчета комитенту".😉
Добпый день! спасибо за быстрый ответ.
Сделала так, как вы посоветовали. На расчетном счете выделила отдельно Д51 / К 76.09 15000=
Д 51 / К 62.02 3000=
В результате Счет 76.09 закрылся, но на сумму 15000=. В то время как счет выписан на всю сумму 18000. Получается, что информация по контрагенту неполная. Счет 62 закрылся.
Но мне нужна проводка Д76.09 К62.01. каким документом ее получить? В "Отчете комитенту (принципалу)" я ставила галочку - это ничего не меняет.
Может быть нужно вводить вручную? -
Вручную не надо.
У вас теперь есть проводки:
<<Документом Покупка /Отчет комитенту (принципалу) Отчет о закупках сформированы проводки
Д 62.01 Кт 90.01.01 сумма 3000= начислено агентское вознаграждение. >>
и
<<Д 51 / К 62.02 3000= - по расчетному счету поступление аванса за комиссию.>> "Счет 62 закрылся" - ваши слова.
По сч76.09 ничего не должно зависать . Снимите, наоборот, галочку на удержание в док-те "Отчет комитенту (принципалу)" , вам же Принципал оплатил вперёд.
Зачем вам ещё проводка на 3000 как Д76.09 К62.01 . Она не нужна.
Проверьте, пож-та. -
Цитата: Вручную не надо.У вас теперь есть проводки:<<Документом Покупка /Отчет комитенту (принципалу) Отчет о закупках сформированы проводкиД 62.01 Кт 90.01.01 сумма 3000= начислено агентское вознаграждение. >>и<<Д 51 / К 62.02 3000= - по расчетному счету поступление аванса за комиссию.>> "Счет 62 закрылся" - ваши слова.По сч76.09 ничего не должно зависать .Снимите, наоборот,галочку на удержаниев док-те "Отчет комитенту (принципалу)" , вам же Принципал оплатил вперёд.Зачем вам ещё проводка на 3000 как Д76.09 К62.01 . Она не нужна.Проверьте, пож-та.
Добрый вечер! Очень благодарна вам за то, что вникаете в мою проблему.
Дело в том, что принципалу выставлен счет на всю сумму 18000=. Поэтому мне кажется, что именно эта сумма должна проходить по счету 76.09. А в результате всех проводок на счете видна только сумма в 15000=. Правильно ли это? И еще! если деньги поступили в кассу, то надо выписывать 2 приходных ордера от одного человека?
Спасибо! -
На мой взгляд, вам зря так кажется.
Если в ст-ть 18000р по счету входит комиссия агента 3000р, учитываемая на сч62 (а не на сч76), то и не стоит пытаться всю сумму увидеть на одном сч76.
Впрочем, это моё видение вашего вопроса. -
Цитата: На мой взгляд, вам зря так кажется.Если в ст-ть 18000р по счету входит комиссия агента 3000р, учитываемая на сч62 (а не на сч76), то и не стоит пытаться всю сумму увидеть на одном сч76.Впрочем, это моё видение вашего вопроса.
Спасибо большое. Доброй ночи!
